経営 借り換えとは何か 同じ2億円の借金でも金利を下げれば会社再建が進みやすくなる理由編
会社がすでに銀行やファンドからお金を借りていても、同じ借入先から最後まで借り続けなければならないわけではありません。新しい金融機関からお金を借り、その資金で既存の借入金を返済することがあります。これが借り換えです。借入金の金額が変わらなくて...
経営
経営 経営 資金繰りとは何か 黒字の会社でも現金がなくなれば倒産する理由編
会社が利益を出していれば倒産しない。そう思われがちですが、実際には利益が出ている会社でも資金がなくなれば経営を続けられません。商品を販売して利益を計上していても、代金がまだ入金されていないことがあります。反対に、仕入代金や給与、家賃、税金、...
経営 事業計画とは何か 銀行からお金を借りるために将来の売上と利益を数字で示す理由編
銀行から事業資金を借りるとき、経営者が「この事業は必ず成功します」と説明するだけでは十分ではありません。いくら売れるのか。どのくらい費用がかかるのか。いつ利益が出るのか。借りたお金をどのように返すのか。こうした将来の姿を具体的な数字にしたも...
経営 銀行の目利き力とは何か 決算書だけでは会社の将来性を判断できない理由編
銀行が会社へお金を貸すとき、決算書は重要な判断材料になります。売上はいくらあるのか。利益はいくら出ているのか。借入金はいくらあるのか。純資産はどのくらいあるのか。こうした数字を調べれば、会社の現在の財務状態をある程度把握できます。しかし、そ...
経営 銀行のモニタリングとは何か 融資した後も会社の経営状況を確認し続ける理由編
銀行の仕事は、融資を実行したところで終わるわけではありません。会社にお金を貸した後も、売上や利益、資金繰りなどがどう変化しているのかを継続的に確認します。これが銀行のモニタリングです。特に2026年5月に始まった企業価値担保権では、会社の現...
経営 コベナンツとは何か 銀行から融資を受けた後も売上や在庫を定期的に確認される理由編
銀行から融資を受ければ、あとは約束した日に元本と利息を返していけばよい。通常はそのように考えるでしょう。しかし、融資契約によっては、返済だけでなく一定の条件を守ることを企業に求める場合があります。例えば、金融機関へ定期的に決算情報を報告する...
経営 不動産担保融資とは何か 会社の将来性より土地を持っている会社が借りやすかった理由編
銀行から会社がお金を借りるとき、土地や建物を担保に入れることがあります。会社が返済できなくなった場合に備えて、銀行が不動産から貸したお金を回収できるようにするためです。これが不動産担保融資です。銀行にとっては貸し倒れのリスクを抑えられる一方...
経営 経営者保証が事業承継を難しくするのはなぜか 後継者が会社の借金まで背負うことを恐れる理由編
中小企業の事業承継というと、誰を次の社長にするのかという問題が注目されます。しかし、後継者が決まっていても事業承継が進まないことがあります。その原因の一つが経営者保証です。会社に多額の借入金があり、現在の社長が個人保証している場合、後継者も...
経営 経営者保証とは何か 会社がお金を返せないと社長個人が返済する仕組み編
中小企業が銀行からお金を借りるとき、会社だけでなく社長個人にも保証を求められることがあります。会社が1000万円を借り、返済できなくなった場合には、保証人となった経営者個人が返済を求められる可能性があります。これが経営者保証です。会社と社長...
経営 無形資産とは何か 決算書に載っていない技術やブランドが融資で評価される理由編
会社の価値というと、土地や建物、工場、機械、現金などを思い浮かべる人が多いでしょう。しかし、会社が利益を生み出す力は、目に見える資産だけから生まれるわけではありません。長年培った技術があります。顧客から信頼されるブランドがあります。取引先と...