FP 高額療養費制度の所得区分と自己負担限度額を整理する
医療費が高額になったとき、最終的な自己負担額を左右するのが「所得区分」です。高額療養費制度は、すべての人が同じ上限額になるわけではありません。収入や年齢によって区分が分かれ、自己負担限度額が異なります。制度の仕組みを正確に理解していないと、...
ライフプラン
FP FP 限度額適用認定証と事前申請の実務――高額療養費を「後から」ではなく「最初から抑える」
入院や手術が決まったとき、多くの方が気にされるのは「いったんいくら支払うのか」という点です。高額療養費制度は、一定額を超えた自己負担分が後日払い戻される仕組みですが、実務上は一時的に多額の資金を用意しなければならないケースもあります。そこで...
FP 医療費控除と高額療養費制度の関係を整理する
医療費が高額になった年は、「高額療養費で戻ってきた分はどう扱うのか」「医療費控除と二重に使えるのか」といった疑問が生じます。いずれも家計に直結する制度ですが、仕組みと計算方法が異なるため、混同すると誤った申告につながります。本稿では、医療費...
FP 短期売買利益返還制度と「保有」の範囲をどう考えるか
上場会社の株式をめぐり、短期志向の投資家が持分割合5％、さらに10％を超えて取得する事例が増えています。企業統治や資本市場の健全性を考えるうえで、こうした大口保有の動きは無視できないテーマです。とりわけ問題となるのが、金融商品取引法上の「短...
FP ふるさと納税に「自動制御装置」を組み込むという発想
ふるさと納税は、本来は「寄付」という行為を通じて地域を応援する制度として始まりました。しかし制度開始から十数年が経過し、いまや自治体間の財源獲得競争の様相を強めています。制度の趣旨と実態との間に、静かなズレが生じているのではないか――そんな...
FP 億ション時代の住宅購入――「半投半住」という新しい選択
東京23区のマンション価格が新築・中古ともに1億円を超える水準に達しました。かつて「億ション」は限られた富裕層の象徴でしたが、現在は共働き世帯を中心とする実需層も購入主体となっています。背景にあるのは、ペアローンや50年といった超長期ローン...
FP 社会保障の危機から目を背けてはならない ― 給付と負担の現実をどう共有するか
少子高齢化が進むなか、日本の社会保障制度はかつてない重圧に直面しています。医療、介護、年金という生活の土台を支える制度は、確実に膨張を続けています。一方で、選挙では減税や社会保険料の引き下げが声高に語られます。負担を軽くしてほしいという国民...
FP 60代開業は本当に遅いのか ― 人生100年時代の起業観を問い直す
60代での開業と聞くと、「遅いのではないか」という声が聞こえてきます。体力や市場環境、IT対応力などへの不安が先に立つからです。しかし、人生100年時代において、60代は必ずしも終盤ではありません。むしろ、経験が最も蓄積された時期でもありま...
FP 50代からの学び直しは不利か有利か ― 経験資産をどう再構築するか
人生100年時代といわれる現在、50代はキャリアの終盤ではありません。むしろ、次のステージに向けた転換点に立つ世代です。一方で、学び直しという言葉を前にすると、「若い世代に比べて不利ではないか」という不安も生まれます。本稿では、50代からの...
FP 50代からの学び直しと手放し ― 第二の成長曲線を描くために
人生100年時代といわれる現在、50代はもはや「キャリアの終盤」ではありません。定年延長や再雇用、転職、副業など、働き方の選択肢は広がっています。一方で、50代は長年の経験と成功体験を積み重ねてきた世代でもあります。その経験は大きな財産です...