Excelは長年にわたり、企業の表計算やデータ分析を支える代表的なソフトウェアとして利用されてきました。これまでは関数やピボットテーブル、マクロなどを使いこなすことが業務効率化の鍵とされていましたが、生成AIの登場によってその常識は大きく変わりつつあります。
Microsoftが提供する「Excel Copilot」は、自然な日本語で指示するだけで集計や分析、グラフ作成などを支援するAI機能です。資料でも、従来の関数やマクロによる操作から、AIへ指示を出してExcelを操作する時代へ移行しつつあると紹介されています。
本記事では、Excel Copilotの特徴や従来のExcelとの違い、経理業務への活用方法について解説します。
Excel Copilotとは
Excel Copilotとは、Microsoft Excelに搭載された生成AI機能です。
利用者は関数を入力したり複雑な操作を覚えたりしなくても、
「このデータを集計してください」
「売上を月別にグラフ化してください」
「異常値を抽出してください」
といった自然な言葉で指示するだけで、AIがExcel上で必要な処理を行います。
従来は利用者がExcelを操作していましたが、CopilotではAIが利用者の代わりに操作を支援することが大きな特徴です。
Excelとの連携はどのように進化したのか
従来のExcelでは、
- 関数を入力する
- ピボットテーブルを作成する
- マクロを記述する
- VBAを作成する
といった操作が必要でした。
しかし資料では、現在ではExcelのサイドパネルに搭載された生成AIへ自然な言葉で指示するだけで、Excel画面を直接操作できるようになりつつあると説明されています。
例えば、
「この列を基準に集計してください」
という指示だけで、AIが集計処理を実行します。
利用者は操作方法を覚えるよりも、「何をしたいか」を伝えることが重要になります。
自動分析機能が業務を変える
Excel Copilotの大きな強みは、自動分析機能です。
資料では、生成AIを活用することで、
- データ分類
- 増減分析
- コメント作成
- 異常値抽出
などを効率化できると紹介されています。
例えば月次決算では、
従来であれば、
- 試算表を見る
- 仕訳帳を確認する
- 原因を調査する
- コメントを書く
という作業を人が行っていました。
生成AIを利用すると、
- 増減した理由の仮説
- 担当部署へ確認すべき事項
- コメント案
まで作成できるため、分析業務を大幅に効率化できます。
経理業務ではどのように活用できるのか
経理部門では、多くのExcel業務が残っています。
例えば、
- 経費精算データの分類
- CSVデータ加工
- 売掛金管理
- 月次決算資料作成
- 予実分析
- 請求書データ整理
などです。
これらはルールに従って処理する業務が多く、生成AIとの相性が良い分野です。
AIが下書きや集計を行い、人が確認・承認する流れを構築することで、生産性向上が期待できます。
従来の関数との違い
ExcelにはSUMやIF、VLOOKUP、XLOOKUPなど多くの関数があります。
これらは非常に便利ですが、
- 関数名を覚える
- 引数を理解する
- 数式を作成する
といった知識が必要でした。
一方、Excel Copilotでは、
「売上合計を計算してください」
「前年と比較してください」
「異常なデータを抽出してください」
と自然な文章で依頼できます。
つまり、
「関数を書く」
から
「AIへ依頼する」
へと利用方法が変わってきているのです。
ただし、関数が不要になるわけではありません。
AIが作成した結果を確認し、必要に応じて修正するためには、Excelの基礎知識は今後も重要です。
AIの回答をそのまま信用してはいけない
便利なExcel Copilotにも注意点があります。
資料では、生成AIはもっともらしい誤情報を作成する「ハルシネーション」を起こす可能性があるため、
- 数値
- 固有名詞
- 法令
- 判断
については、人が最終確認を行う必要があると説明されています。
また、経理データには個人情報や未公表の業績情報が含まれることもあります。
そのため、社内で承認された安全なAI環境を利用することが重要です。
Excel Copilotが変える働き方
Excel Copilotの普及によって、経理担当者に求められる能力も変化していきます。
これまでは、
- 関数を書く
- マクロを作る
- 操作方法を覚える
ことが重要でした。
これからは、
- AIへ適切に指示する
- AIの結果を評価する
- 最終判断を行う
という能力の重要性が高まるでしょう。
人が単純作業を行うのではなく、AIを活用しながら判断や改善に時間を使う働き方へ移行していくことが期待されています。
結論
Excel Copilotは、自然な言葉でExcelを操作できる生成AI機能です。
集計や分析、データ分類、コメント作成など、これまで手作業で行っていた業務を効率化できる可能性があります。
一方で、AIはあくまで支援ツールであり、数値の確認や最終判断は人が担わなければなりません。
今後のExcel活用では、関数や操作方法だけでなく、AIへ適切な指示を出し、その結果を評価・活用する能力が、これまで以上に重要になっていくでしょう。
参考
- 『企業実務』2026年8月号「セミナーレポート すぐに使える！経理担当者のための『生成AI×Excel』最強時短術」