税理士

マネー・ローンダリング対策の話になると、多くの税理士が気になることがあります。「もし疑わしい取引に気付かなかったらどうなるのか」「届出をしなかった場合に処罰されるのか」「どこまで責任を負うのか」といった疑問です。税理士は捜査機関ではありませ...

マネー・ローンダリング対策について学び始めると、多くの税理士がある疑問にぶつかります。「顧客を疑いながら仕事をしなければならないのか」税理士業務は信頼関係の上に成り立っています。経営者は会社の数字を見せます。個人は財産の状況を相談します。相...

マネー・ローンダリング対策の中で、多くの税理士が最も悩むのが「疑わしい取引」の判断です。明らかな違法行為であれば分かりやすいでしょう。しかし実際の現場では、少し違和感がある説明が曖昧である何となく不自然であるというケースがほとんどです。犯罪...

税理士業務では様々な書類を扱います。申告書。決算書。契約書。本人確認書類。顧客とのやり取り。こうした資料は日々増え続けます。しかし、犯罪収益移転防止法では単に本人確認を行うだけでは不十分です。確認した内容や取引に関する記録を一定期間保存する...

近年はキャッシュレス化が進み、日常生活でも現金を使う機会が減ってきました。その一方で、マネー・ローンダリング対策の世界では、依然として「現金」が重要なキーワードになっています。特に犯罪収益移転防止法では、200万円を超える現金や預金、有価証...

税理士のもとには不動産に関する相談が数多く寄せられます。土地を売却したい。収益物件を購入したい。相続した不動産を整理したい。法人名義で不動産投資を始めたい。不動産は資産税業務とも密接に関係しているため、多くの税理士が関与する分野です。しかし...

税理士の仕事の中には会社設立に関する相談があります。個人事業から法人化したい。新しい事業を始めたい。グループ会社を設立したい。こうした相談は日常的に発生します。本来、会社設立は経済活動を活性化させる重要な制度です。しかし一方で、マネー・ロー...

税理士業務の中で「本人確認」という言葉を聞くと、運転免許証のコピーを取る程度のものだと考える人もいるかもしれません。しかし犯罪収益移転防止法における取引時確認は、単なる身分証確認ではありません。誰が取引を行うのか。誰が実質的な利益を得るのか...

税理士の仕事は申告書の作成や税務相談であり、犯罪捜査とは無関係だと考える人は少なくありません。しかし現在、税理士は犯罪収益移転防止法における「特定事業者」として位置付けられています。なぜ税理士がマネー・ローンダリング対策の対象となったのでし...

ニュースなどで「マネー・ローンダリング」という言葉を耳にする機会が増えています。しかし、その実態について詳しく理解している人は意外と多くありません。税理士の仕事は税務や会計が中心ですが、近年ではマネロン対策も重要な実務テーマになっています。...