FP NISAは本当に最後まで非課税で守られるのか 資産形成編
新NISAがスタートしてから、多くの人が資産形成に関心を持つようになりました。政府は「貯蓄から投資へ」を掲げ、非課税制度の恒久化や投資枠の大幅拡充を進めています。2024年以降、新NISAは日本の資産形成制度の中心的な存在となりました。一方...
FP FP 後期高齢者医療制度に金融所得が反映される時代へ 資産運用と社会保険の新常識編
高齢化が進む中で、医療保険制度の公平性をどのように確保するかが大きな課題となっています。2026年5月に成立した改正健康保険法では、後期高齢者医療制度において金融所得を負担判定に反映する仕組みが盛り込まれました。これまで確定申告をするかどう...
税理士 税理士は申告書を作る人から人生設計を支援する人へ変わるのか 相談型税理士編
税理士という職業に対して、多くの人は同じようなイメージを持っています。決算書を作る人。申告書を作る人。税務署との窓口になる人。もちろん、それは間違いではありません。税理士法で定められた独占業務の中心は、税務代理、税務書類の作成、税務相談だか...
税理士 資産税専門税理士はなぜ会計業務を捨てたのか 専門特化編
税理士と聞くと、多くの人は法人の決算や申告業務を思い浮かべるのではないでしょうか。毎月の記帳。決算書の作成。法人税申告。消費税申告。税理士業務の中心は長らくこうした会計・税務業務でした。ところが、資産税の第一人者である本郷尚税理士は、ある時...
税理士 相続税評価は本当に公平なのか 資産評価編 第6回
相続税の相談を受けていると、多くの方が驚くことがあります。それは、「同じ財産なのに評価額が違う」という現実です。例えば、銀行預金1億円は相続税評価額も1億円です。しかし、時価1億円の不動産が相続税評価額では5000万円や6000万円になるこ...
税理士 なぜ税理士には定年がないのか 生涯現役編 第5回
人生100年時代になると、「いつまで働くのか」という問いに向き合わなければなりません。かつては60歳で定年を迎え、65歳頃から年金生活に入るのが一般的でした。しかし平均寿命は延び続けています。健康寿命も伸びています。一方で、公的年金だけでは...
税理士 AI時代に税理士の価値はどこに残るのか 専門家価値編 第4回
AIの進化が止まりません。税務の世界でも、申告書作成支援、税法検索、文書作成、財産評価の補助など、AIの活用が急速に広がっています。かつて専門家しか持っていなかった知識が、誰でも簡単に手に入る時代になりました。そのため、「将来、税理士は不要...
税理士 節税はどこまで許されるのか 税理士倫理編 第3回
税理士に相談する人の多くは、少しでも税金を減らしたいと考えています。それは当然のことです。法律で認められた範囲内で税負担を軽減することは、納税者の正当な権利だからです。しかし、その一方で税理士は常に難しい問題に直面します。「法律上は問題ない...
税理士 なぜ税理士は失敗した人にも寄り添えるのか 人生支援編 第2回
人生100年時代になると、多くの人が長い人生の中でさまざまな失敗や挫折を経験します。事業の失敗。投資の失敗。相続トラブル。離婚。病気。介護。誰もが順風満帆な人生を送れるわけではありません。しかし、人は失敗した時こそ支援を必要とします。税理士...
税理士 人生100年時代の税理士の価値とは何か 伴走者編 第1回
人生100年時代と言われるようになって久しくなりました。かつては60歳で定年を迎え、年金生活に入るのが一般的でした。しかし今では、65歳や70歳を超えても働き続ける人が増えています。長寿化が進む一方で、人生はますます複雑になっています。年金...