人生100年時代を迎え、税理士に求められる役割は大きく変化しています。
これまで税理士の仕事といえば、税務申告や節税対策、相続税対策が中心でした。しかし、高齢化が進む現在では、お客様から「これからの人生をどう準備すればよいか」という相談を受ける機会が増えています。
終活とは、亡くなるための準備ではありません。
人生の最終章を安心して、自分らしく生きるための準備です。
税理士は、その準備を支える重要な専門家になれる存在ではないでしょうか。
終活は相続対策だけではない
終活という言葉を聞くと、多くの人は遺言書や相続税を思い浮かべます。
もちろん、それらは重要です。
しかし、本来の終活はもっと幅広いものです。
財産管理
認知症への備え
医療や介護の希望
家族への想い
事業承継
デジタル資産の整理
これらすべてが終活に含まれます。
税理士は財産全体を把握している数少ない専門家です。
だからこそ、お客様が抱える将来への不安を最初に聞く立場になれるのです。
顧問税理士だから気付ける変化がある
毎月面談を行う顧問税理士には、大きな強みがあります。
以前より判断力が低下している。
数字への理解が遅くなった。
経営判断に迷いが増えた。
家族の話題が多くなった。
このような小さな変化に気付けるのは、長年寄り添ってきた税理士だからです。
早い段階で家族信託や任意後見、遺言書などを提案できれば、多くのトラブルを未然に防ぐことができます。
終活支援は、問題が起きてから始めるものではありません。
問題が起きる前に準備することが最も重要なのです。
専門家をつなぐコーディネーターになる
終活には多くの専門家が関わります。
司法書士
弁護士
行政書士
社会保険労務士
ファイナンシャルプランナー
介護支援専門員
医師
税理士一人ですべてを解決することはできません。
しかし、お客様に最適な専門家を紹介し、それぞれが連携できる環境を整えることはできます。
これからの税理士には、「紹介する力」や「つなぐ力」がますます重要になります。
専門知識だけではなく、専門家同士を結び付けるプロデューサーとしての役割が期待されるのです。
数字だけではなく人生を見る時代へ
決算書には会社の数字が表れます。
財産目録には資産の状況が表れます。
しかし、それだけではお客様の人生は見えてきません。
どんな人生を送りたいのか。
誰に財産を引き継ぎたいのか。
介護が必要になったらどうしたいのか。
最後はどこで暮らしたいのか。
こうした人生設計まで考えることが、本当の意味でのライフプランニングです。
税理士は数字を通して人生を支える専門家へと進化していく必要があります。
人生100年時代の税理士は伴走者になる
AIの普及によって、税務計算や申告書作成の多くは自動化されていくでしょう。
一方で、人の想いや価値観を整理する仕事はAIには簡単に代替できません。
だからこそ、税理士は相談相手としての価値を高めることが重要になります。
経営者の不安に耳を傾ける。
家族の将来を一緒に考える。
人生の節目ごとに最適な選択肢を提案する。
こうした伴走型の支援こそが、AI時代の税理士に求められる新しい価値になるのではないでしょうか。
結論
終活とは、人生を終えるための準備ではなく、最後まで自分らしく生きるための準備です。
税理士は財産を知り、お客様の人生を長年見守ってきた専門家だからこそ、その支援に大きな役割を果たすことができます。
税務申告や相続対策だけにとどまらず、認知症対策や資産管理、家族との円滑な承継まで見据えた総合的な支援が、これからの税理士には求められます。
人生100年時代において、税理士は「税金の専門家」から「人生設計の伴走者」へと進化するときが来ているのではないでしょうか。
参考
日本経済新聞 朝刊（2026年6月28日）
最期は自宅 地域に偏り 神奈川、高知の5倍超 在宅医療なお途上（チャートは語る）