FP こどもNISAで選んではいけない商品──「非課税」でも、向いていないものは向いていない
こどもNISAは、非課税で長期運用ができる制度です。この特徴だけを見ると、「NISAで買える商品なら何でもよい」と考えてしまいがちです。しかし、制度に向いている商品と、制度を使っても意味が薄い、あるいはリスクが過大になる商品は明確に存在しま...
FP FP 教育費インフレをどう織り込むか──「今の金額」で考えると、ほぼ確実に足りなくなる
こどもNISAや学資保険、預貯金を考える際、多くの人が陥りがちなのが「今の教育費水準」を前提に資金計画を立ててしまうことです。しかし、教育費は長期的に見れば確実にインフレの影響を受けてきました。授業料、教材費、塾代、留学費用など、子どもが進...
FP こどもNISAは結局いくら積み立てるのが現実的か──「制度上の上限」と「家計上の正解」は違う
こどもNISAには、年間60万円、生涯600万円という明確な上限があります。この数字を見ると、「毎年満額で積み立てるべきなのか」と悩む人も少なくありません。しかし、制度の上限と、各家庭にとっての現実的な積立額は一致しません。本記事では、教育...
FP 【保存版】こどもNISA 家庭別チェックリスト──始める前・続ける間・使うときに迷わないために
こどもNISAは、制度そのものよりも「どう使うか」で評価が分かれる制度です。教育資金、相続・贈与、親の老後、年金世代の関わり方。これらを整理せずに始めると、善意がすれ違い、家計全体が歪むこともあります。本記事では、これまでの連載を踏まえ、家...
FP 年金世代から見た「やってはいけないこどもNISA」──将来の善意が、今の安心を壊さないために
こどもNISAは、子どもの将来を思う親や祖父母にとって魅力的な制度です。特に年金世代に近づくと、「若いうちから積み立ててあげたい」「自分たちの経験を生かしたい」という気持ちが強くなります。しかし、制度を誤って使うと、・親や祖父母の老後不安・...
FP 親の老後資金とこどもNISAの線引き──「善意のつもり」が家計を壊さないために
こどもNISAは、子どもの将来に向けた資産形成を後押しする制度です。一方で、親世代は老後資金という別の大きな課題を抱えています。子どものために早くから積み立てたいという思いは自然ですが、その結果、親自身の老後資金が不十分になると、本末転倒に...
FP こどもNISAと相続・贈与の考え方──「誰のお金か」を曖昧にしないための整理
こどもNISAは、親だけでなく祖父母からの資金拠出も想定された制度です。そのため、教育資金づくりと同時に、相続や贈与との関係をどう整理するかが重要になります。制度そのものはシンプルでも、「誰の財産として扱うのか」を曖昧にすると、後々トラブル...
FP こどもNISAはどう使うべきか──教育資金と金融教育を両立する新制度の考え方
2027年から、0歳から利用できる「こどもNISA」が始まる予定です。これまでNISAは18歳以上が対象でしたが、制度の裾野が子ども世代まで広がることになります。教育資金づくりに使えるのか、投資としては危険ではないのか、学資保険や預貯金と比...
税理士 税務調査で実際に確認されるポイント――宿泊税の実務対応チェック
宿泊税は地方税であり、国税である消費税とは制度が異なります。しかし、税務調査の現場では「宿泊税そのもの」ではなく、消費税や売上計上との関係を切り口に確認されるケースが少なくありません。特に定率制の導入により金額が大きくなると、処理の誤りが目...
税理士 宿泊税の会計ソフト仕訳例――売上・預り金・租税公課の考え方
宿泊税の定率制・定額制が広がる中、インボイス表示と並んで実務で迷いやすいのが「会計処理」です。特に悩ましいのは、宿泊税は売上に含めるのか預り金で処理すべきか租税公課にしてよいのかという点です。本稿では、宿泊税の性質を踏まえたうえで、会計ソフ...