税理士 返礼品選びの落とし穴 ― 本当に得しているのか？
（ふるさと納税を考えるシリーズ 第3回）ふるさと納税の魅力の一つは、全国各地の自治体から届く返礼品。お米や肉、魚介類から、最近では体験型サービスまで多彩になりました。しかし「お得！」と飛びつく前に、知っておきたい落とし穴があります。今回はそ...
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税理士 税理士 家計にどう効く？ふるさと納税の節税メリット
（ふるさと納税を考えるシリーズ 第2回）前回の記事では、ふるさと納税が過去最高を更新し、その光と影について触れました。今回は「家計にどう効くのか？」という実利面、つまり 節税メリット に焦点を当てて解説します。ふるさと納税の基本 ― 自己負...
税理士 ふるさと納税、過去最高へ ― 税制の光と影を考える
2024年度のふるさと納税額が過去最高を更新しました。寄付を通じて地域を応援しつつ、返礼品を楽しめる制度としてすっかり定着したふるさと納税。しかし、その一方で「偏在」「税源流出」といった課題も指摘されています。今回は制度の現状と問題点、そし...
FP 生命保険と税金のかしこい付き合い方（第6回・最終回）
FP・税理士が見る生命保険の本当の使い方ここまで全5回にわたり、生命保険の基本、必要保障額の考え方、控除制度の実務、iDeCoやNISAとの比較、商品選びと解約リスクについて整理してきました。最終回では、FP・税理士の視点から「生命保険をど...
FP 生命保険と税金のかしこい付き合い方（第5回）
商品選びと解約リスク生命保険は「家族の生活を守るための保障」が第一目的ですが、実際に商品を選ぶ段階になると迷うことが多いものです。保障内容、特約、解約返戻金の有無など、種類はさまざま。さらに、途中で解約した場合に損をしてしまうこともあります...
FP 生命保険と税金のかしこい付き合い方（第4回）
iDeCoやNISAとの比較活用術前置き生命保険には「保障」と「税制優遇」という2つの顔があります。ただし、税金の軽減効果だけを目的とするなら、実はもっと効率の良い制度が存在します。それが iDeCo（個人型確定拠出年金） と NISA（少...
FP 生命保険と税金のかしこい付き合い方（第3回）
生命保険料控除の実務と注意点生命保険のメリットのひとつに「生命保険料控除」があります。保険料を支払うことで所得税や住民税を軽減できる仕組みですが、控除額には上限があり、仕組みを正しく理解していないと「思ったより節税できなかった」ということに...
FP 生命保険と税金のかしこい付き合い方（第2回）
必要保障額をどう決めるか生命保険に加入する際にもっとも悩むのが「いくらの保障額にすればいいか」という点です。高すぎれば保険料が家計を圧迫し、低すぎれば万が一のときに家族の生活が守れません。ここでは、ライフプランに基づいて必要な保障額を導き出...
FP 万が一に備える生命保険と税金の関係
〜個人事業主・フリーランス必見の控除活用法〜会社員から独立して個人事業主になった方や、フリーランスとして活動を始めた方にとって、公的保障が手薄になるのは大きな不安材料です。そんなときに「家族の生活を守るために生命保険をどう活用すべきか」を考...
FP 「106万円の壁」撤廃へ――働き方と社会保険のこれから
これまでパートやアルバイトで働く方にとって、大きな関心事の一つが「106万円の壁」でした。年収が106万円を超えると社会保険に加入しなければならず、厚生年金や健康保険の保険料負担が発生するため、手取りが減ってしまうケースがありました。特に「...