AIが変える月次業務 ― チェックリストから提案書へ

月次決算は、経理にとって最も神経を使う仕事のひとつです。
チェックリストを片手に仕訳を確認し、科目を照合し、資料を整える――
気づけば締日前夜、残業の山。

しかし、AIを上手く使えば「確認作業の半分」が自動化できます。
AIはもはや、報告の補助ツールではなく、
“月次を提案書に変える相棒”なのです。

第1章　AIが支援する「月次決算チェック」

まずAIが最も力を発揮するのが、「異常検知」と「整合性チェック」です。

【役割】あなたは経理部門の月次レビュー担当です。  
【内容】以下の試算表をもとに、前月比・前年同月比で異常値を抽出してください。  
【形式】①科目名②増減率③想定要因（仮説）④確認アクションを表形式で。  
【制約】特に売上・人件費・交際費・減価償却を重点的に。

AIはわずか数十秒で、
「交際費＋35％＝決算懇親会支出の可能性」
「売上高＋20％＝特需案件反映」
といった“人が気づくべき点”を整理してくれます。

AIの真価は、数字を“意味”に変えること。

「この月はなぜ利益が上がったのか」「どんな改善が必要か」
AIに要約を依頼すれば、経営会議で使える説明文がすぐに生成されます。

【役割】あなたは経営層に報告する経理担当です。  
【内容】以下の月次データをもとに、業績の要約と課題・改善提案を作成してください。  
【形式】①概要②要因分析③改善提案の3部構成。  
【制約】経営層が3分で理解できる内容にしてください。

結果として、月次報告は「説明のための資料」から
「意思決定を促す提案書」に変わります。

ChatGPTやCopilotをExcel／BIツールと連携させれば、
月次KPIをグラフ化して経営がリアルタイムで見る仕組みがつくれます。

AIが数字を見せ、経理が意味を語る。
月次会議の主役は、報告書ではなく“対話”に変わる。

AIを活かした月次の新しい流れは、こう変わります。

AIが“作業”を担い、経理が“意味”を整理することで、
月次は締める作業から、考える時間へ変わります。

AIを月次業務に使うときに最も大切なのは、
“完璧な正解”よりも、“説明できる過程”です。

これらを明確にしておけば、AI導入後の監査や経営報告でも混乱しません。

AIを導入するときは、「判断プロセスの見える化」をセットで行いましょう。

AIが月次のチェックを、経理が提案を――。
この役割分担こそが、次世代の月次業務の理想形です。

AIがスピードと精度を担い、
人間が判断と創造を担う。
数字を整える仕事から、数字で語る仕事へ。

という事で、今回は以上とさせていただきます。

次回以降も、よろしくお願いします。