FP 第4回 個人型iDeCoで「本当の分散」を実現する戦略
iDeCoは税制メリットが大きい反面、商品選定をすべて自分で行う必要があります。このため、DCと同様に“見せかけの分散”に陥る加入者が少なくありません。特に、多数のファンドを保有して満足しているバランス型と日本株を重複保有している債券とRE...
投資
FP FP 第3回 企業型DCの制度設計と“分散の質”を高める方法
企業型DCは、制度設計次第で加入者の老後資産の成果が大きく変わります。従業員のリテラシー格差を前提に、どのように選択肢を設計し、どの程度の自由度を与えるかは、各企業が抱える重要な課題です。近年は「見せかけ分散」や「過度な安全志向」への対処と...
FP 第2回 ターゲットデート型投信の活用と課題
確定拠出年金（DC）で分散投資を実現する方法として、近年注目度が高まっているのが「ターゲットデート型投資信託」です。加入者が退職する年代を“ターゲット（目標年）”として設定し、その年齢に向けて自動的にリスクを調整してくれる仕組みです。投資経...
FP 確定拠出年金に潜む「見せかけ分散」を防ぐには
確定拠出年金（DC）は、多くの加入者にとって老後資産づくりの中心となりつつあります。投資教育の普及やNISA拡大の影響もあり、これまで課題だった元本確保型のみへの偏りは徐々に解消されてきました。しかし最近、新たな問題が見えてきました。加入者...
FP 銅価格が高騰し続ける理由と生活・産業への影響
銅の価格上昇が止まりません。国内指標となる銅建値は歴史的な高値圏にあり、昨年末比で25%も上昇しています。背景には国際市況の上昇と円安が重なる構図があり、その影響は伸銅品や電線、建設資材、自動車部品など幅広い分野に及んでいます。家計や企業活...
FP 【総集編】仮想通貨20％分離課税時代の到来 制度の本質・投資家への影響・実務対応を総まとめ
政府・与党が検討を進める「仮想通貨の20％分離課税」への移行は、日本の暗号資産市場にとって歴史的転換点といえます。これまで仮想通貨の利益は総合課税で扱われ、最高税率は55％に達するなど、投資家にとって大きなハードルとなっていました。高い税負...
FP 【第7回】ステーキング・NFTはどう課税されるのか 分離課税時代に向けた“複雑領域”の整理と実務ポイント
仮想通貨の20％分離課税が検討される中で、個人投資家がもっとも不安を感じている分野の一つが「ステーキング」と「NFT」の課税です。これらは売買だけでなく、報酬、交換、移転など多様な取引形態があり、税務の判断が難しい領域とされています。分離課...
FP 【第6回】長期投資戦略と分離課税時代の資産形成 仮想通貨を“育てる”視点と税制の活用法
仮想通貨の20％分離課税が実現すれば、投資家の行動は「短期売買」から「長期投資（長期保有）」へシフトしやすくなります。これまでの総合課税では、利益が大きくなるほど税率が上昇し、最高55％に達するため、長期で大きく育てた資産ほど重く課税される...
FP 【第5回】税務戦略と分離課税活用術 20％時代に向けた仮想通貨の最適な向き合い方
仮想通貨の課税方式が20％の分離課税に移行すると、個人投資家の税務戦略は大きく変わります。税率が一本化され、従来のように最高55％の総合課税に悩まされることはなくなります。しかし、投資家にとって重要なのは、「単に税率が下がること」ではありま...
FP 【第4回】規制強化と分離課税の関係 金商法改正がもたらす投資家保護と市場の健全化
仮想通貨の20％分離課税への移行は、単なる税負担の軽減ではなく、投資家保護と市場環境の整備を同時に進める政策パッケージの一部として位置づけられています。政府・与党は2026年の通常国会に金融商品取引法（金商法）の改正案を提出する方針で、仮想...