FP 自宅を売って住み続ける「リースバック」―仕組みと注意点を整理する
老後資金や住宅ローンの返済などを背景に、「リースバック」という言葉を耳にする機会が増えています。自宅を売却したうえで賃貸として住み続ける仕組みで、まとまった資金を確保できる点が注目されています。とくに近年は高齢者だけでなく、50代・60代の...
人生100年時代
FP FP 130万円の壁の仕組みと見直し――残業代を含めない新ルールとは
働き方に関する議論のなかで、「年収の壁」という言葉は広く知られるようになりました。とくに配偶者の扶養の範囲で働くパート労働者にとって、「130万円の壁」は社会保険の加入に関わる重要な基準です。この壁を意識して働く時間を調整する、いわゆる働き...
FP 確定拠出年金は老後資産形成の中心になるのか
老後資産形成の制度として、確定拠出年金（DC）は近年ますます重要な存在になっています。企業型確定拠出年金や個人型確定拠出年金（iDeCo）は、掛け金の所得控除や運用益の非課税といった税制優遇があり、長期の資産形成を支える制度として位置づけら...
FP 退職金と確定拠出年金――最も有利な受け取り方
確定拠出年金（DC）は、掛け金の所得控除や運用益の非課税といった税制優遇がある制度として知られています。しかし、制度を本当に有効に活用するためには、受け取り方をどう設計するかが重要になります。特に会社員の場合、確定拠出年金の受け取りを考える...
FP 確定拠出年金の最大の論点――受け取り時の税金
確定拠出年金（DC）は、掛け金の所得控除や運用益の非課税など、税制上の優遇が大きい制度として知られています。そのため、制度の利用を検討する際には「節税制度」という側面に注目が集まりがちです。しかし、確定拠出年金を本当に理解するためには、受け...
FP 確定拠出年金の運用商品――信託報酬が老後資産を左右する理由
確定拠出年金（DC）は、掛け金を自分で運用し、その結果によって将来受け取る年金額が決まる制度です。企業型DCやiDeCoでは税制優遇が注目されることが多く、掛け金の所得控除や運用益非課税といったメリットが強調されます。しかし、DC制度の本質...
FP 企業型DCとiDeCo――会社員はどちらを選ぶべきか
老後資産形成の制度として、確定拠出年金（DC）は重要な位置を占めています。会社員の場合、利用できる制度は大きく分けて二つあります。企業が制度を用意する企業型確定拠出年金（企業型DC）と、自分で加入する個人型確定拠出年金（iDeCo）です。企...
FP 企業型DCのマッチング拠出が拡充へ――iDeCoとの選択をどう考えるか
企業型確定拠出年金（企業型DC）は、企業が掛け金を拠出し、加入者自身が運用を行う年金制度です。運用結果によって将来受け取る年金額が変わる仕組みであり、日本では老後資産形成の重要な制度として広く普及しています。その企業型DCにおいて、加入者が...
人生100年時代 民間人材の「助っ人職員」制度――自治体DXと地方創生の新しい形
人口減少と高齢化が進むなか、地方自治体は人材不足や専門人材の欠如という課題に直面しています。特にデジタル化や観光振興などの分野では、従来の行政組織だけでは対応が難しい場面も増えています。こうした状況の中で注目されているのが、民間企業の社員な...
FP 年金は本当に破綻するのか――よくある誤解を整理する
日本の公的年金制度については、「将来は破綻するのではないか」という声を耳にすることがあります。少子高齢化が進むなかで、制度の持続可能性に不安を感じる人が多いのも事実です。しかし、年金制度の仕組みを確認すると、「破綻」という言葉で語られる状況...