FP シニア×保険シリーズ 第3回 認知症と生命保険の手続き 判断能力が低下した後に備える制度と実務ポイント
高齢化が進む中で、生命保険・医療保険の「請求手続き」が認知症と深く関わるようになってきました。認知症の発症により本人が判断能力を失うと、保険金の請求が滞り、必要な給付を受け取れない事態が生じることがあります。また、契約内容の照会や解約、新た...
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FP FP シニア×保険シリーズ 第2回 相続対策として生命保険をどう使うか 非課税枠・受取人設定・代償分割まで実務的に整理する
シニア世代が保険を見直す目的のひとつに、相続への備えがあります。生命保険は相続発生時に非常に扱いやすい資金であり、税務上の取り扱いにも特徴があります。適切に活用すれば遺産分割の負担を軽減し、相続トラブルの防止にもつながります。逆に、契約内容...
FP シニア世代の保険は「早めの棚卸し」が鍵 契約内容の把握と家族共有が将来の負担を軽減する
年末調整や確定申告の準備が進むこの季節は、保険契約の内容を見直す好機です。長く加入している生命保険は、契約内容が複雑で、思い込みと実際の保障が一致していないことも珍しくありません。特にシニア世代では、保険金の受け取り方や、加入時とは状況が変...
FP 利回り革命が示す企業成長への転換点 成長投資へ評価軸が移る市場の新局面
2025年12月、日本の株式市場でひとつの象徴的な出来事が起こりました。日経平均の予想配当利回りが長期金利を下回り、15年ぶりに「株より国債の利回りが高い」という構図が生まれたのです。これは単なる数字の逆転ではなく、株式の評価軸が「配当中心...
効率化 昇進要件に広がるAI資格 企業はなぜ「AIリテラシー」を求め始めたのか
企業での昇進要件に人工知能（AI）関連資格を組み込む動きが広がってきました。かつては情報システム部門や一部の専門職だけが関わるテーマとされてきたAIですが、いまは企画、営業、管理部門を含む「すべての職種」に関わる基礎スキルとして位置づけられ...
FP AI・量子研究への減税強化が始まる 先端技術投資を促す新しい税制の狙いと課題
政府・与党は2026年度税制改正に向けて、人工知能（AI）・量子技術などの先端分野に取り組む企業を対象とした研究開発減税を大幅に強化する方向で調整しています。これらは日本の成長戦略や経済安全保障を支える「国家戦略技術」と位置づけられる分野で...
FP 70歳以上の高額療養費制度の見直しへ 外来「通い放題」特例の限度額引き上げ案が浮上する背景
70歳以上の医療費負担を軽減するための仕組みとして長く利用されてきた「高額療養費制度」。その中でも、外来について一定額を超えないように抑える「外来特例」は、患者にとって安心感が大きい制度として知られています。しかし近年、この外来特例の限度額...
FP 防衛費増額と所得税引き上げ議論のいま 2026年度税制改正の焦点を読み解く
政府・与党が進める防衛力強化は、日本の安全保障政策の大きな転換点として注目を集めています。財源確保の柱として掲げられてきた所得税の引き上げについて、自民党税制調査会では「異論なし」との見解が示され、議論は大きく前進しつつあります。一方で、連...
FP 第三者承継が地域経済を救う時代へ【第7回】承継後100日のアクションプラン 信頼と数字を同時に固める「4つのフェーズ」
事業承継の契約が締結され、名義変更も済んだとしても、それはゴールではなくスタートです。本当に重要なのは、承継後の「最初の100日」をどう使うかです。この期間に、従業員・取引先・金融機関・顧客などとの信頼関係を築けるかどうか、そして事業の実態...
FP 第三者承継が地域経済を救う時代へ【第6回】第三者承継のリスク管理 見落としやすい「落とし穴」と備え方
第三者承継は、廃業を回避しつつ事業を未来につなぐ有力な選択肢です。一方で、引き継ぎ方や準備のやり方を誤ると、買い手・売り手の双方にとって負担の大きい結果になりかねません。簿外債務の発覚、従業員の大量離職、主要取引先の離反、許認可の問題など、...