■「働き続ける人」が増える中で問われる“数字のリアリティ”
人生100年時代の65歳は、もはや「老後の入口」ではなく、
“働きながら受け取る”時代のスタートラインです。
- 公的年金を受け取りながら週3～4日働く
- フリーランスや顧問契約で続ける
- 副業で収入をつなぐ
このように「収入の複線化」が進む一方で、
「手取りが思ったより少ない」「社会保険や税金の仕組みが複雑」
という声も多く聞かれます。
そのために必要なのが、キャリアとお金を同時に見える化するマネープランです。
■65歳からのライフシミュレーションをつくる3ステップ
FP実務でも用いられる、マネープラン作成の基本構成は次の3ステップです。
① 収入を3区分で整理する
65歳以降の収入は大きく分けて3本柱です。
| 区分 | 内容 | 代表例 | 税区分 |
|---|---|---|---|
| ① 公的年金 | 老齢基礎年金＋老齢厚生年金 | 年額150〜220万円 | 雑所得 |
| ② 労働収入 | 再雇用・パート・顧問料など | 月10〜25万円 | 給与・事業所得 |
| ③ 運用・副業収入 | 不動産・配当・副業 | 年20〜50万円 | 事業・配当・雑所得 |
この3つの合計から、手取り（可処分所得）を算出します。
特に、年金＋給与の併給時には「在職老齢年金の減額」「住民税の追徴」に注意が必要です。
② 支出を“固定費・変動費・臨時費”に分ける
65歳以降の支出は、支出構造の再設計が重要です。
| 区分 | 内容 | 年間目安 |
|---|---|---|
| 固定費 | 住居費・保険料・通信費など | 約150万円 |
| 変動費 | 食費・光熱費・交際費など | 約120万円 |
| 臨時費 | 医療・旅行・住宅修繕など | 年平均50〜80万円 |
特に、健康保険料・介護保険料・住民税は「所得に連動して上昇」するため、
“使えるお金”と“課税されるお金”の差を把握することが大切です。
③ キャッシュフロー表で「見える化」する
以下のような5年ごとのキャッシュフロー表をつくると、
資産寿命の把握が容易になります。
| 年齢 | 年金 | 労働収入 | 副業収入 | 支出合計 | 年末貯蓄残高 |
|---|---|---|---|---|---|
| 65歳 | 180万円 | 180万円 | 20万円 | 300万円 | 2000万円 |
| 70歳 | 210万円 | 120万円 | 10万円 | 280万円 | 1950万円 |
| 75歳 | 220万円 | 60万円 | 0万円 | 270万円 | 1850万円 |
| 80歳 | 230万円 | 0万円 | 0万円 | 260万円 | 1700万円 |
この表をベースに、
- 「いつ働くのをやめても大丈夫か」
- 「年金繰下げは有利か」
- 「投資資金をどのタイミングで取り崩すか」
といった判断を数値で裏づけできます。
■実例：65歳・再雇用＋副業ライターの場合
仮に以下のケースを想定します。
- 年金月15万円（年180万円）
- 再雇用給与月12万円（年144万円）
- 副業収入月3万円（年36万円）
- 住民税＋社会保険料負担率25％
👉 手取り概算
360万円 × 0.75 ＝ 年間270万円（＝月22.5万円）
さらに、
- 年金受給の繰下げ（70歳開始）を選ぶと＋月額20〜30%
- 青色申告で副業経費を控除すれば課税所得を圧縮
といった調整が可能です。
つまり、制度を理解すれば“働きながら損をしない”設計ができるのです。
■見落とされがちなポイント３選
① 住民税のタイムラグ
再雇用の翌年に前年所得分が課税されるため、初年度に手取りが減る。
② 年金課税の誤解
公的年金控除はあるが、年金も課税対象。副業と合算して申告が必要。
③ 社会保険料の二重負担
年金から天引き＋給与天引きが重なる場合がある。必ず明細で確認。
■「働く・もらう・備える」を同じ表で管理する
定年後のマネープランは、
「収入」「支出」「資産」の3要素を一枚の表でつなぐことがポイントです。
エクセルや家計簿アプリを使えば、
年ごとの資産残高・手取り額・税負担をシミュレーションできます。
FP相談の現場では、次のような図をよく使います。
🔹 縦軸：年齢（65～100歳）
🔹 横軸：可処分所得（働く＋年金）と支出の推移
🔹 折れ線：資産残高（寿命資金ライン）
この“ライフキャッシュフロー曲線”を見れば、
「あと何年働けば安心か」「いつ資産が減り始めるか」が直感的にわかります。
■税理士・FPの役割：数字の見える化で「安心して挑戦できる」社会を
出向起業、副業、再雇用、フリーランス――。
どんな働き方を選んでも、最終的に支えるのは“お金の見通し”です。
マネープランを「数字で見える化」できれば、
「あと◯年働こう」「ここからは週3でいい」といった判断ができます。
それが、不安のない挑戦を支える土台になります。
税理士・FPが行うライフプラン設計は、
単なる数字のシミュレーションではなく、
💬「この生き方で大丈夫」と背中を押すための設計図
です。
■まとめ：「65歳からが“自由に設計できる人生”」
定年後のキャリアは、
“収入を減らす”ことではなく、“自由を増やす”こと。
働きながらもらい、もらいながら備え、
制度を活かして人生をデザインする――。
65歳からの人生は、
「お金」と「時間」と「やりがい」のバランスを取る時代です。
そしてその第一歩が、自分の数字を見える化することなのです。
出典：2025年9月19日 日本経済新聞 朝刊
「大企業辞めずに『出向起業』、埋もれる技術に光 支援の仕組みは手探り」
という事で、今回は以上とさせていただきます。
次回以降も、よろしくお願いします。
