FP 年末の家計・税金・働き方・老後資金 手取りを最大化するための“12月の総まとめ”
ここまでのシリーズでは、家計・税金・投資・働き方・老後資金・事業主向けの節税など、年末に見直しておきたいテーマを幅広く取り上げてきました。12月は、1年を総括しながら翌年の家計改善につながる行動を起こす絶好のタイミングです。本記事では、シリ...
節税
FP FP 個人事業主・ひとり会社の年末節税 必要経費・設備投資・青色申告・法人化の判断を整理する
フリーランス・副業ワーカー・個人事業主、そして「ひとり会社」（1人社長）の方にとって、年末は節税のチャンスが最も大きい時期です。必要経費の計上、固定資産の購入時期、青色申告の準備、消費税の対応など、12月中に判断しておくことで、翌年の税負担...
FP 退職金と老後資金の最終チェック iDeCo改正・退職所得控除・受け取り方で将来の手取りが変わる
定年が近い方だけでなく、40代・50代の働き盛りの世代にとっても、退職金と老後資金の準備は年末に一度見直しておきたい重要なテーマです。2025年度はiDeCo（個人型確定拠出年金）の受け取りルールの改正が進み、退職所得控除の見直し案も議論さ...
FP 年収の壁と社会保険料の壁 年末の“働き方の最終調整”で手取りを守る
パート・アルバイト・共働き世帯にとって、「年収の壁」は毎年の悩みどころです。特に年末は、給与収入が確定に近づき、今の働き方で壁を越えてしまうのか、越えない方が得なのかを判断しやすい時期になります。2025年は税制改正で非課税枠の見直し議論も...
FP 年末の投資・NISA・iDeCo最適化 税負担を減らし、将来の資産を増やす“12月の実践ポイント”
1年を通して投資をしている人にとって、年末は「税金と資産のバランス」を見直す重要なタイミングです。特に2025年は株価が強く推移したため、利益が出ている人も多く、NISA・iDeCo・課税口座の使い分けを工夫することで手取りが大きく変わりま...
FP 年末の家計棚卸し術 固定費・教育費・保険・ポイントを“今年のうちに最適化する”
年末は、家計を立て直すための絶好のタイミングです。1年間の収支を振り返り、無駄な支出や重複している保険、見直すべき固定費がないかを点検するだけで、来年の手取り額は大きく変わります。「節約しなきゃ」と分かっていても日々の忙しさで後回しになって...
FP 年末までにまだ間に合う節税の一工夫 医療費控除・株式の損益通算・ふるさと納税上限の再確認で手取りを守る
1年の終わりが近づくと、会社員の多くは年末調整を終え、所得税の手続きがひと段落した気持ちになるのではないでしょうか。しかし、所得税は1～12月の1年間で確定するため、年末までの過ごし方次第で税負担をさらに軽くすることができます。本記事では、...
FP 法人保険と節税の正しい知識（総集編）
「保険で節税できる」といった言葉を耳にする経営者は少なくありません。しかし、法人契約の生命保険は税制改正を経て、いまや単純な節税手段ではなくなっています。とはいえ、正しい目的と仕組みを理解すれば、法人保険は経営の安定や退職金準備などに有効な...
FP 税務調査で問題になりやすい論点と正しい運用法
法人保険は、経営の安定や退職金準備などに有効な手段ですが、使い方を誤ると税務調査で指摘を受けるリスクが高い分野でもあります。特に、契約目的・受取人設定・会計処理などに不備があると、「節税目的」と判断され、損金否認や追徴課税に発展することがあ...
FP 経営者死亡・退職時の保険金活用（退職金・弔慰金との関係）
法人保険の大きな目的のひとつが、経営者の死亡や退職に備えた資金の準備です。経営者が亡くなったときの弔慰金や、退職時の退職金を会社がどのように支払うかは、経営上も税務上も重要な問題です。法人契約の保険を適切に活用すれば、これらの支払いに必要な...