FP 第5回 遺言書と相続税のシンプルな関係（遺言書と人生デザインシリーズ）
「遺言書を書くと相続税が減るのですか？」「誰にどれだけ渡すと税金が増えるのか知りたい」——遺言書を検討される方から最も多い質問のひとつです。実は、遺言書そのものには相続税を減らす効果はありません。しかし、遺言書の“書き方”によって、相続税が...
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FP FP 第4回 遺言書作成のステップと準備すべき書類（遺言書と人生デザインシリーズ）
遺言書を書くと決めても、いざ取りかかろうとすると「何から始めればいいのか分からない」という声をよく聞きます。実際、遺言書づくりは“書くこと”よりも“準備のプロセス”のほうが重要です。財産の把握、相続人の確認、記載方法、方式の選択——これらを...
FP 第3回 公正証書遺言・自筆証書遺言・法務局保管制度の違い（遺言書と人生デザインシリーズ）
「遺言書を書きたいけれど、どの方式を選べばいいのかわからない」という声を多く聞きます。遺言書には複数の方式があり、それぞれメリット・デメリットが異なります。特に、法的に有効かどうか、発見されるかどうか、内容に不備がないかなどは、遺言者の意思...
FP 第2回 遺言書が必要な人・不要な人の境界線（遺言書と人生デザインシリーズ）
「遺言書は資産家のもの」「自分には関係ない」——そんな声を多く耳にします。しかし、相続の現場で税理士・FPとして数多くの相談に携わってきた経験から言えるのは、遺言書が必要なのは“普通の家庭”こそという事実です。相続トラブルの多くは、大資産家...
FP 遺言書は「その時のため」ではなく「今をよりよく生きるために」
最近、私の周りでも「遺言書を書いた」という話を耳にする機会が増えてきました。事実婚のパートナーを守るため、親族間の相続トラブルを避けるため、あるいは自分の人生をきちんと終えたいという思いから——理由は人それぞれです。しかし、遺言書の本当の価...
FP 会社員こそ「自分で税金を申告する」時代へ 年末調整の役割と限界を改めて考える
日本では、多くの会社員が1年の所得税を勤務先の年末調整で完結しています。会社が従業員の税金を調整し、控除の計算から納付・還付まで一括して処理するため、会社員はほとんど手続きを意識せずに済んでいるのが現状です。しかし、国際比較やプライバシー保...
FP 働き方改革の現在地 量から質へ、働き方はどこまで変わったのか
2019年に働き方改革関連法が施行されてから、企業や働く人たちを取り巻く環境は大きく変わりつつあります。少子高齢化による労働力不足、働き手の価値観の多様化、長時間労働を背景にした過労死問題など、従来の「昭和型の働き方」が抱えていた課題が顕在...
FP こころの不調がもたらす経済損失と、社会ができる支え方
こころの不調が社会と経済に与える影響は、近年ますます大きくなっています。うつ病などの気分障害はもはや一部の人だけの問題ではなく、誰にでも起こりうる身近な課題となりました。企業では、生産性の低下や欠勤につながり、社会全体ではGDPの1%を超え...
FP 住宅ローンの5年ルールは本当に安心なのか─「適用なし」の方が総利息が減ることもある理由を専門家が解説─
2025年は日銀の追加利上げが続き、変動金利で住宅ローンを借りている人にとって不安定な情勢が続いています。金利が上がれば返済額が増えるのではないかと心配する一方で、「5年ルール」によって返済額が当面変わらず、ひとまず安心したという声も少なく...
FP iDeCoの基礎 働き方で変わる掛け金の上限
老後資金の準備方法として注目されている個人型確定拠出年金（iDeCo）。税制優遇を受けながら長期で資産形成ができる点が支持されていますが、働き方や勤め先の年金制度によって「拠出できる掛け金の上限額」が異なるため、制度の理解が欠かせません。こ...